(2)未實現不良貸款的垂直管理。目前，我國大部分商業銀行的不良貸款管理仍以？塊與塊的結合？管理模式，不利於不良貸款的有效管理。
(3)監督制度沒有真正發揮應有的作用。從整體上看，我國商業銀行內部審計工作還存在獨立性不強、權威性不足、審計人員和手段缺乏等問題，對內部審計工作的有效開展產生了很大影響，未能充分發揮內部審計的監督職能。
(4)不良貸款管理信息化水平低。目前，我國大多數商業銀行尚未建立覆蓋表外貸款、公司貸款、個人貸款等各類業務的統壹征信管理系統。再加上缺乏歷史數據積累和專業的信息分析師和手段，我國商業銀行不良貸款管理的信息化水平不高，影響了不良貸款管理的效果。