當今社會，舉報頻率呈上升趨勢，舉報中提到的信息都要準確無誤。那麽，如何寫好報告呢？以下是我精心整理的銀行業研究報告範文。歡迎大家參考，希望對妳有幫助。
銀行業研究報告1電子銀行和電子貨幣業務的不斷發展將有助於提高銀行和支付系統的效率，也有助於降低國內外零售業務的成本。然而，電子貨幣和壹些電子銀行服務的發展和應用仍處於早期階段。考慮到電子銀行和電子貨幣在未來技術和市場發展中的不確定性，監管當局必須避免制定阻礙有益創新和實驗的政策。同時，巴塞爾委員會認為，電子銀行和電子貨幣業務給銀行帶來的收益和風險是並存的，因此必須平衡風險和收益。
壹、電子銀行業務風險分析
隨著電子銀行和電子貨幣業務的不斷發展，銀行與其客戶之間的跨境業務將會增加。這種業務關系會給銀行和監管部門帶來不同的問題和風險。根據對風險的識別和分析，管理方法有三個主要步驟，即評估風險、實施控制風險的措施和監測風險。在現階段，操作風險、聲譽風險和法律風險可能是大多數電子銀行和電子貨幣業務中最重要的風險類別。
1，操作風險。
操作風險主要是指系統中不利於可靠性、穩定性和安全性要求的重大缺陷造成損失的可能性。可能來自電子銀行客戶的疏忽，也可能來自電子銀行安全系統及其產品的設計缺陷和操作失誤。
2.聲譽風險。
聲譽風險是指公眾對銀行產生重大負面看法，從而導致資金來源或客戶遭受重大損失的風險。聲譽風險可能來自於系統或產品未能達到預期效果，並對公眾產生廣泛的負面影響。信譽風險可能源於客戶，即客戶沒有足夠的產品信息和解決問題的方案，以至於遇到問題時無所適從。聲譽風險也可能來自對銀行的有針對性的攻擊。例如，黑客侵入銀行網絡，故意傳播有關銀行或其產品的不準確信息。
3.法律風險。
法律風險源於違反相關法律、法令、法規或約定慣例，或交易各方的法律義務和權利不明確。從事電子銀行和電子貨幣業務的銀行可能面臨客戶信息泄露和隱私保護的法律風險。隨著電子商務的發展，銀行希望開展電子認證業務，例如使用數字證書。認證可能會使銀行面臨法律風險。如果銀行參與了新的身份認證系統，但在合同協議中沒有明確約定權利義務，那麽銀行可能會遭受法律風險。
4.其他風險。
傳統的銀行風險，如信用風險、流動性風險、利率風險和市場風險，也可能產生於電子銀行和電子貨幣業務，但它們對銀行和監管當局的實際影響可能與操作風險、聲譽風險和法律風險有很大不同。
第二，建立操作風險防範體系
快速的技術創新可能會改變銀行在電子貨幣和電子銀行業務中面臨的風險的性質和範圍。監管機構希望銀行制定壹些管理措施來應對已經存在的風險，同時對新出現的風險有相應的應對措施。風險管理措施應包括三個基本要素，即風險評估、風險控制和風險監測。只有這樣，才能達到銀行和監管部門的預期目標。
1，安全政策措施。
安全是系統、應用和內部控制的統壹，其作用是保證數據和操作過程的完整性、真實性和保密性。安全性的保證取決於銀行制定和實施適當的安全政策和措施，也取決於銀行與外部各方的溝通是否安全和暢通。安全政策和措施可以限制電子銀行和電子貨幣系統遭受內部和外部攻擊的風險，也可以限制安全違規行為造成的聲譽風險。
安全措施是硬件、軟件工具和人員管理的統壹，從而保證系統和運行的安全。這些措施包括許多，如加密、密碼、防火墻、病毒控制和員工選拔。密碼技術是將文本數據轉換成密碼，以防止未經授權的閱讀。密碼、密碼串、個人識別號、硬件標誌和生物特征識別都是用於控制訪問和識別用戶的技術。
防火墻是硬件和軟件的結合，用於選擇和限制外部對連接到開放網絡(如互聯網)的內部系統的訪問。防火墻還可以使用互聯網技術將內部網絡分成幾個小塊。防火墻技術，如果設計和實施得當，可以有效地控制訪問，確保數據的機密性和完整性。由於這種技術的復雜性和高成本，防火墻的強度和性能必須適應被保護信息的敏感性。壹個好的設計應該包括:全行的安全需求，明確的操作步驟，責任的分解，選擇可靠的人來負責防火墻的設計和運行。
雖然防火墻選擇來自外部的信號，但它可能無法完全阻止已被從互聯網下載的病毒感染的程序。因此，管理層應制定預防和檢測的控制措施，以減少病毒入侵和數據破壞的機會，尤其是遠程銀行。降低病毒感染風險的程序應包括:網絡控制、最終用戶政策、用戶培訓和病毒檢測軟件。
並非所有的安全威脅都來自外部。在可能的情況下，電子銀行和電子貨幣系統應防止現任或離職員工的未授權操作。與現有的銀行業務壹樣，新員工、臨時員工、顧問的背景審查、內控和責任分解都是保障系統安全的重要防範措施。
對於電子貨幣，額外的安全措施有助於防止攻擊和濫用(包括偽造和洗錢)。這些措施包括:與發行人或中央運營商保持熱線聯系；監控和跟蹤個人交易；維護中央數據庫中的歷史記錄；在儲值卡或商用硬件中植入防篡改設施；設置儲值卡的最大限額和有效期。
2.內部溝通。
如果管理層和關鍵員工之間有良好的溝通，運營、聲譽、法律和其他風險可以得到有效管理和合理控制。同時，技術人員要向高層匯報清楚:系統是如何設計的，系統的優缺點。這樣的步驟可以降低:設計缺陷(包括同壹銀行不同系統之間的不兼容)導致的操作風險；數據完整性問題；因系統未達到預期效果，導致客戶對銀行不滿而產生的聲譽風險；以及信貸和流動性風險。
3.評估和升級。
在全面推廣產品和服務之前對其進行評估有助於控制運營和聲譽風險。應對設備和系統進行測試，以了解其功能是否正常並產生預期結果。試運行或試點有利於開發新的應用系統。如果定期檢查現有硬件和軟件的功能，可以降低系統速度降低或中斷帶來的風險。
4.信息披露和客戶教育
信息披露和客戶教育將有助於銀行限制法律和聲譽風險。信息披露和教育計劃應該讓客戶知道如何使用新的產品和服務，如何解決服務和產品的收費問題，以及如何解決問題和錯誤，以幫助銀行遵守有關客戶保護和隱私的法律法規。
5.應急計劃。
通過制定應急計劃，銀行可以限制內部程序、服務和產品交付中斷所帶來的風險。該計劃可以確保銀行在電子銀行和電子貨幣服務中斷時能夠有所作為。計劃可以包括數據恢復、可替換的數據處理設施、應急人員配備和客戶服務支持。備用系統應定期測試，以確保其持續有效。銀行應確保其應急操作與正常生產操作壹樣安全。
6.測試系統的運行情況有利於發現異常情況，避免重大系統問題、中斷和攻擊。
通過各種不遵循正常步驟的方法主動入侵系統，可以重點測試身份認證、隔離措施、安全機制的設計和實現。監控是壹種監控方式，即通過計算機軟件或審計對相關業務進行跟蹤。與入侵測試相比，監控側重於監視日常操作，調查異常，並通過檢測是否符合安全策略來動態判斷安全的有效性。
銀行業研究報告2內部控制是金融機構的自律行為。是金融機構為完成既定的工作目標，防範風險，對內部職能部門及其工作人員的業務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱。近年來，隨著金融體制改革的深化，銀行業內部控制體系不斷完善，不僅有效遏制了不良信貸資產的增長勢頭，也促進了內部管理水平和經濟效益的提高。但由於種種原因，個別銀行也暴露出壹些經濟案件。比如20xx 165438+10月17日，某旗農業銀行發現壹起案件。案件發生在壹個基層營業網點，犯罪嫌疑人是營業室綜合櫃員。任職期間涉嫌挪用開戶單位存款。涉案金額200余萬元，其中:據初步核實，已挪用金額78.3萬元，犯罪嫌疑人供述的其他涉案金額正在進壹步核實中。這個金融案件是內部盜竊。20xx 165438+10月16上午10，某開戶單位請求從錫盟某局劃撥200萬元。分支機構櫃員發現開戶單位賬戶只有654.38+0.78萬元余額，不足以提取金額。銀行迅速組成工作組對開戶單位賬目進行核實，發現該企業實際賬面余額應為257萬元。經核實，涉案嫌疑人於20xx年4月至20xx年5月期間，多次侵吞現金，共計78.3萬元。挪用的資金由犯罪嫌疑人在某市分三次交給其丈夫56萬元，其余通過銀行卡分多次匯入其丈夫卡內。目前案件正在進壹步調查中。
案件啟示:本案作案過程持續時間較長，初查長達三年。在內控體系逐步完善的今天，犯罪分子之所以敢於頂風作案，充分暴露了相關銀行業金融機構內控的薄弱。可見，邊牧旗縣加強銀行業內控風險防範的迫切性。
加強銀行業內部控制的對策建議
壹是建章立制，規範和完善內控制度。
邊牧旗縣銀行業要按照有關金融法律法規和《金融機構內部控制指導原則》的要求，落實壹把手負責制，對本單位的各項內部管理制度和業務規定、組織機構和崗位設置、決策管理制度、議事規則和民主決策程序進行認真檢查清理，查找問題和差距，嚴格規範，該建則建，該補則補，該廢則廢，該調整則調整。根據自身特點，制定本單位的清掃措施、步驟和具體時間，保證清掃工作的有效性。在全面清理現行管理制度和業務規則的基礎上，結合本單位、本部門實際，借鑒內控建設的豐碩經驗，切實建立壹套權責明確、制約平衡、規章制度健全、運行有序的內控機制，從制度和源頭上防範操作風險和大案要案的發生，最大限度地減少不必要的損失。
二是建立計算機風險管理系統，加快內部控制電子化建設，滿足業務發展需要。
有必要將計算機系統管理、計算機操作和數據存儲這三項互不相容的職責分開，以防止內部犯罪。制定業務數據輸入輸出的具體操作流程和崗位責任制，建立先進的內部控制信息系統。制定計算機運行環境的安全保護措施，確保系統可靠、穩定、安全運行。
第三，以人為本，加強幹部職工素質教育。
做好員工的思想工作是防止案件發生的關鍵。因此，邊牧旗縣銀行業要堅持教育，培養政治強人，築牢思想防線，讓員工不想踩雷區。要經常開展以黨的基本路線、理想、市場經濟理論和金融專業知識為主要內容的教育，幫助員工樹立正確崇高的人生觀、價值觀和世界觀。要定期開展法律和專業培訓，把法律法規和規章制度教育作為組織學習的主要內容；要定期對職工進行革命傳統和職業道德教育，增強政治覺悟。註重教育，強化素質，不斷提高幹部職工的思想政治素質和道德法制觀念，為有效預防違法違紀案件的發生奠定良好的素質基礎。
銀行業研究報告3操作風險是銀行業面臨的主要風險之壹。它不同於信用風險和市場風險。操作風險遍布在銀行的各個崗位，操作風險是最密集的壹點。銀行經營活動中的每壹筆業務都需要櫃臺人員操作，風險也存在於操作過程的每壹個環節。稍有不慎就會導致失誤甚至事故，給銀行的經營帶來不利影響和損失。因此，正視風險的存在，分析風險產生的原因，不斷完善內控制度，加強內部管理，有效降低和控制企業經營的操作風險就顯得尤為重要。
壹、經營中存在的風險及其原因
企業經營風險有多種形式，我們從直接原因進行分類，主要表現在以下幾個方面:壹是人為違規操作的形成。在操作過程中，有章不循，或違反操作規程辦理業務，造成差錯或風險。二是操作流程不嚴格或制度不完善，在操作過程中任意處理形成風險。三是由於技術原因存在風險，如櫃面人員綜合素質低、無法識別票據真偽等。第四是道德風險。表現為內部人員作案或內外勾結作案，也是業務經營風險黑洞。第五，操作失誤帶來風險。櫃臺人員每天都要進行業務操作，做大量的賬務處理、清點現金等重復性工作，工作中出現失誤在所難免。
風險形成的根本原因:
(壹)偏頗的管理機制導致人員風險意識薄弱。
雖然這是老生常談的原因，但大量案例分析表明，“十案十違”、不按章辦事、違規操作是所有案例的相同點，根本原因是管理者風險意識淡漠，沒有在日常業務中樹立風險防範的理念。不過這個原因也和我行的管理制度(尤其是獎懲機制)密切相關。目前很多業務和產品指標由上級銀行分解到網點，直到每壹個櫃臺櫃員，這些業務發展指標的完成情況與櫃員的績效工資收入掛鉤，績效工資收入在收入中占很大比重，比如收存款、賣基金、發卡或賣壹個保險套現多少收入，而對工作中無失誤、無違規、無案例的櫃員，沒有明確的考核獎勵標準或獎勵很少，相比產品獎勵是九牛壹毛。如開戶時未審核客戶身份證件，集體發卡、集體代發工資業務由他人代簽客戶姓名，接受任務的櫃員明知不合法仍接受，形成潛在風險。壹些網點負責人或業務主管為了營銷業務，放棄了主管職責，或不認真審核憑證，或把授權卡交給經辦櫃員，使業務主管的授權和監督形同虛設，客觀上形成了壹些賬務管理和案件預防的漏洞。
(二)人員素質不能適應新業務、新制度的變化。
由於新老員工更替和崗位輪換，目前銀行員工流動性很強，但尚未建立起科學、合理、有效的員工培訓機制。
壹是新員工經過簡單培訓就匆匆上崗，培訓也只是簡單介紹了壹下銀行的基本業務和制度，沒有掌握操作要領，以至於大部分新員工對制度要求壹無所知，但不知道為什麽，對制度規定的目的和意義也壹知半解，只能邊做邊學，很難根除技術風險錯誤或事故。
二是業務品種不斷增加，代理業務和電子業務發展迅速，系統不斷完善更新。有些代理業務、電子業務、信用卡業務任務分配或產品開發都在壹個財務部門，會計部門壹般負責基層分行的員工培訓。由於分工不同，溝通協調不夠，員工的業務培訓脫節，員工的素質和技能跟不上新業務發展變化的步伐。
(三)內部控制機制不能有效發揮作用
第壹，管理者的思想認識存在偏差。壹些領導幹部不能正確認識業務發展與內控管理的關系，過分強調業務發展和發展，往往把取得了多少效益當作自己的功勞，而對內控管理和風險防範重視不夠。但是，壹個大的事故或案件給銀行造成的損失和影響，很可能在壹年或幾年內毀掉分行創造的效益。
二是系統建設跟不上業務發展變化。我們的各項業務發展很快，特別是電子銀行、代理業務、銀行卡，但管理制度和會計制度建設沒有及時跟上，特別是在新業務的憑證使用、管理和控制方面，形成了壹些風險點；此外，新的制度措施不斷推出，舊的制度沒有明確廢除，導致基層混亂。
三是監督檢查不到位。目前支行由總會計師和會計管理部監管，分行負責人和業務經理為經營管理層，並建立了經營管理的過程控制體系。但部分銀行配備的業務經理對前臺業務不熟悉，未經全面系統的培訓就帶卡上崗，制約了辦理特殊業務的能力，弱化了流程中的監管作用。同時，各職能部門普遍對新業務的檢查重視不夠，尤其是代理業務和電子業務的檢查頻率較低，使得部分風險未能及時暴露並得到有效控制。
(四)外部欺詐和內外勾結
當前，銀行外部環境嚴峻，利用偽造、變造的票據、憑證進行詐騙活動時有發生；偽造證件冒充行政、司法人員進行查詢、凍結、扣劃，使用假身份證開戶等詐騙行為也很常見。犯罪分子的詐騙伎倆不斷翻新，處處攻擊銀行的薄弱環節。此外，壹些員工貪圖享受，受利益驅使，內部作案或受社會不法分子誘惑，相互勾結作案。去年發生的邯鄲農行金庫被盜案，就是員工為了個人利益鋌而走險，給銀行造成巨大損失的典型案例。
二、業務操作風險防範措施
(壹)以人為本，積極開展風險防範教育
首先，操作風險的防範要以人為本，加強員工隊伍建設。作為管理者，壹定要加強對員工的心理引導，讓員工有壹個平衡的心態。只有這樣，才能充分發揮每個員工的能力和潛力，建立公正、公開、公平的薪酬、晉升等激勵機制，為員工創造寬松、和諧的發展環境，培養員工的愛崗敬業精神，強化員工的責任感，增強員工對銀行的忠誠度和貢獻度。
二是通過案例分析等方式，定期對員工進行警示教育。通過警示教育活動，使員工對違法違紀行為有深刻的認識，對其造成的危害有深刻的感受，逐步鞏固對違法違紀行為的思想防線。
三是加強對員工人生觀、價值觀的引導和教育，促進員工樹立正確的人生目標，杜絕虛榮、貪婪等不良道德觀念的誘惑。引導全行員工從對工行事業負責、對員工自身負責、對家庭幸福負責的高度，認識到違規違紀的危害性和遵章守紀的重要性，時刻保持自我警惕、自覺自律，根除麻痹思想和僥幸心理，真正把“視制度為生命、糾違規為掃雷”的理念落實到各項業務活動中。
(二)加強內控管理，提高制度執行力。
壹是加強內部管理，建立健全科學的考核機制。建立權責利相結合的績效評價考核機制。合理調配櫃臺人員和營銷人員，科學調動員工積極性。強化和落實各級銀行的管理責任，落實問責機制，加大問責力度，確保各項業務快速健康發展。
二是加強人員和崗位分工管理，完善崗位職責，狠抓重點部位、重點環節、重點網點、重點人員的管理，培養員工良好的操作習慣，使其業務操作規範化、標準化。
第三，完善制度執行。為了防範風險，銀行制定了壹系列的規章制度和措施。只有讓這些規則和措施深入員工頭腦，落實到企業經營中，而不是停留在紙面上、墻上，才能有效防控風險。比如制度規定小額低風險業務由壹人辦理，特殊業務和大額業務由兩人復核。在復核過程中，要認真負責，不能流於形式，造成風險。
四是業務開發系統要先行，新業務要加快系統建設步伐，同時根據業務發展變化對舊系統進行完善，使系統更具可操作性。
(三)加強業務培訓，提高防範能力
壹是加強員工業務理論學習和櫃面操作及業務流程培訓。新員工上崗前要充分培訓，各部門要相互協調，及時學習新業務和新工藝改造。通過培訓，員工不僅要知道如何正確辦理業務，還要了解業務的來龍去脈，把握業務的風險點。
二是加強員工識別和辨別假貨技能的培訓。要求櫃員掌握票據、憑證識別、隱寫術等防偽技能。濾布利用ETO票據定位比較儀、紫光等儀器設備識別可疑現金和票據，提高風險防範意識，堵塞業務操作漏洞，消除詐騙風險。
優化業務流程，減少風險環節。
優化業務操作流程，簡化操作環節，積極開發和完善系統功能，加強系統控制，減少人工操作環節。目前，公私合營的經濟體制非常普遍。因為系統不支持，所以可以用壹筆交易完成賬務處理。現在賬務處理需要通過三四筆交易來完成。先單方面借記經常賬戶，單方面貸記內部過渡賬戶，再以“壹錄雙收”交易貸記內部賬戶到個人賬戶。如果是卡賬戶，需要通過兩次單邊交易完成，所以櫃員操作環節越多，出錯的可能性越大。同壹網點的活期賬戶和個人賬戶也有大額現金存取款。如果庫存不足，往往會出現“先存後取”的現象。
(5)加強監管，完善防範體系。
首先，各級監督檢查人員要認真履行監督職責，註重改進檢查方式，采取靈活多樣的現場檢查和非現場檢查方式，加強對重點部位的監督檢查。
其次，要密切關註檢查中發現的問題，徹底檢查，並監督其徹底整改。同時，對網點存在的問題也要給予相應的指導，邊查邊改，提高網點的會計質量。再次，各行要充分發揮總會計師和運營主管在日常系統檢查和風險發現中的作用，確保全行各類業務的安全運行。
最後，要盡快將部分新業務納入檢查範圍，加強行內各監管部門的合作，增加檢查頻率，有效發揮監督機制的作用。
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